PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES

El presente curso tiene por objetivo capacitar al alumno para conocer la normativa prevista en la materia de blanqueo de capitales, así como poder prevenir que se produzcan operaciones de este tipo en las que pueda verse envuelto:

Al finalizar el alumno será capaz de:

• Saber en qué consiste el blanqueo de capitales, así como las diferentes fases en las que se produce y los posibles riesgos y consecuencias de los mismos.
• Conocer la normativa vigente española en esta materia, así como los organismos encargados en la lucha contra este fraude y las infracciones y sanciones que existen en la actualidad.
• Tener en cuenta la importancia de este delito, ya que existe una reglamentación a nivel europeo e incluso a nivel internacional.
• Detectar un sujeto sospechoso de estar envuelto en operaciones fraudulentas.
• Seleccionar los clientes más beneficiosos para nuestra empresa y descartar a los posibles sospechosos.
• Conocer cuáles son los paraísos fiscales y nociones sobre la banca off-shore.

UNIDAD 1. INTRODUCCIÓN AL BLANQUEO DE CAPITALES

Introducción
1.1. Conceptos importantes del blanqueo de capitales
1.2. Fases del blanqueo
1.3. Riesgos y consecuencias del blanqueo de capitales
1.4. Primeros pasos para luchar ante el blanqueo de capitales
Resumen
UNIDAD 2. NORMATIVA DEL ÁMBITO NACIONAL
Introducción
2.1. Normativa estatal del blanqueo de capitales
2.2. Instituciones que participan en el ámbito nacional contra el blanqueo de capitales
2.3. SEPBLAC
2.4. Infracciones y sanciones
2.5. Comisaría general de policía judicial
Resumen
UNIDAD 3. NORMATIVA EUROPEA E INTERNACIONAL
Introducción
3.1 Medidas en la Unión Europea ante el blanqueo de capitales
3.1.1 Recomendación R (80) 10 relativa a medidas contra la transferencia y el encubrimiento de capitales de origen criminal, de 27 de junio de 1980.
3.1.2 Convenio sobre el blanqueo, seguimiento, embargo y confiscación del producto de los delitos. Estrasburgo.1990.
3.1.3 Directiva del Consejo 91/308/CEE, de 10 de junio de 1991, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales.
3.1.4 Directiva 2001/97/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 4 de diciembre de 2001, por la que modifica la Directiva 91/308/CE del Consejo relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales.
3.1.5 Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015.
3.2 Medidas Internacionales ante el blanqueo de capitales
3.2.1 Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988. La Convención de Viena.
3.2.2 Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transaccional de 2000 – Convención de Palermo.
3.2.3 Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Banqueo de Capitales (GAFI)
Resumen
UNIDAD 4. SUJETOS IMPLICADOS
Introducción
4.1 Antecedentes
4.2 Entidades obligadas a cumplir con la normativa para luchar contra el blanqueo de capitales
Resumen
UNIDAD 5. IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTE Y EVALUACION DEL RIESGO
Introducción
5.1. Identificación de clientes
5.2. Evaluación del riesgo
5.3. Aplicación de las medidas de diligencia debida
5.4. Medidas simplificadas de diligencia debida
5.5. Medidas reforzadas de diligencia debida
5.5.1. Personas con responsabilidad pública
5.6. Diligencia practicada por terceros
5.7. Obligaciones generales de identificación
5.8. Excepciones a la identificación
5.9. Política de autorizaciones
5.10. Procedimientos para conocer al cliente
5.11. Prácticas más usuales en el blanqueo de capitales
Resumen
UNIDAD 6. QUÉ SON LOS PARAISOS FISCALES Y CÓMO FUNCIONAN
Introducción
6.1. Origen, evolución y características
6.2. Banca offshore
6.3. Acciones al portador
6.3.1. Sociedades con acciones al portador
6.3.2. Jurisdicciones que permiten las acciones al portador
6.4. ¿Por qué existen los paraísos fiscales?
6.5. ¿Por qué no se destruyen los paraísos fiscales?
6.6. Los principales paraísos fiscales mundiales
Resumen
BIBLIOGRAFÍA
GLOSARIO