OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DEL CONTRIBUYENTE

– Utilizar aplicaciones informáticas de bases de datos de las Administraciones tributarias, al objeto de obtener información de trascendencia tributaria, con rapidez y precisión, de acuerdo con la legislación vigente.
– Aplicar procedimientos de búsqueda y obtención de información, en procesos de requerimiento de información tributaria según lo establecido en la legislación tributaria.
– Emplear técnicas de búsqueda de información de trascendencia tributaria en archivos y registros públicos y privados en función de su naturaleza.
– Aplicar técnicas de entrevista en la obtención y verificación de información de trascendencia tributaria, identificando los elementos y/o parámetros buscados en los distintos procedimientos tributarios.
– Desarrollar el protocolo de protección de datos, al objeto de identificar las medidas de seguridad de la información, de acuerdo con la legislación vigente.

MÓDULO 1. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DEL CONTRIBUYENTE
UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA
Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes
Instrumentos de observación
Información de entidades bancarias
Diligencias de constancia de hechos e informes
UNIDAD DIDÁCTICA 2. BÚSQUEDA Y OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN EN BASES DE DATOS DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y OTROS ORGANISMOS
Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria
Bases de datos de contenido tributario externas -Seguridad Social u otras.
Operaciones de tablas
Búsquedas en bases de datos de contenido tributario
Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario
Lenguajes de consultas
Herramientas de búsqueda
Presentación de la información
Informes sobre las actuaciones de obtención de información
Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario
Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales
UNIDAD DIDÁCTICA 3. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE LOS OBLIGADOS TRIBUTARIOS DE FORMA DIRECTA
Obtención de información con trascendencia tributaria
La entrevista con trascendencia tributaria
Comunicación formal previa a la visita
Protocolos de actuación en la visita
Protocolo durante la visita
El escenario de observación
Derechos y deberes de los intervinientes
Solución a los problemas en el lugar de la visita
UNIDAD DIDÁCTICA 4. LA PROTECCIÓN DE DATOS DE TRANSCENDENCIA TRIBUTARIA DE LOS CONTRIBUYENTES
Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal
Deber de secreto
Datos de carácter personal
Ficheros de carácter personal
Ejercicio del derecho de acceso
Medidas de seguridad
La gestión de incidencias
Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales