ANÁLISIS Y GESTIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE COBRO Y PAGO

Analizar la normativa y las principales características de los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos. Determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos cumplimentándola de manera correcta. Realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.

Módulo 1. Medios de cobro y pago Tema 1. Introducción Tema 2. El cheque 2.1. Características 2.2. Funciones Tema 3. La letra de cambio 3.1. Características 3.2. Funciones Tema 4. El pagaré 4.1. Características 4.2. Funciones Tema 5. El efectivo Tema 6. Tarjetas de débito y crédito 6.1. Funcionamiento 6.2. Límites 6.3. Amortización Tema 7. Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional 7.1. Crédito documentario. Clases 7.2. Remesa documentaria 7.3. Orden de pago documentaria 7.4. Remesa simple 7.5. Orden de pago simple 7.6. Transferencia internacional 7.7. Cheque bancario y cheque personal Módulo 2. Los libros registro de tesorería Tema 1. Introducción Tema 2. Los libros registro de tesorería Tema 3. El libro de caja 3.1. Estructura y contenido 3.2. Finalidad Tema 4. El arqueo de caja 4.1. Concepto 4.2. Forma de realización Tema 5. La conciliación bancaria 5.1. Concepto 5.2. Documentos necesarios 5.3. Forma de realización Tema 6. Efectos descontados y efectos en gestión de cobro 6.1. Línea de descuento 6.2. Remesas al descuento 6.3. Control de efectos descontados pendientes de vencimiento 6.4. Control de efectos en gestión de cobro