CURSO DE TELEOPERADOR/A DE GESTIÓN TRIBUTARIA

Entre los objetivos del curso de gestion tributaria destacamos:
– Conocer los mecanismos de obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente.
– Ofrecer información y atención tributaria al contribuyente.
– Ofrecer asistencia en materia de gestión administrativa al contribuyente respecto a la documentación tributaria.

MÓDULO 1. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DEL CONTRIBUYENTE
UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA
Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes
Instrumentos de observación
Información de entidades bancarias
Diligencias de constancia de hechos e informes
UNIDAD DIDÁCTICA 2. BÚSQUEDA Y OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN EN BASES DE DATOS DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y OTROS ORGANISMOS
Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria
Bases de datos de contenido tributario externas -Seguridad Social u otras.
Operaciones de tablas
Búsquedas en bases de datos de contenido tributario
Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario
Lenguajes de consultas
Herramientas de búsqueda
Presentación de la información
Informes sobre las actuaciones de obtención de información
Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario
Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales
UNIDAD DIDÁCTICA 3. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE LOS OBLIGADOS TRIBUTARIOS DE FORMA DIRECTA
Obtención de información con trascendencia tributaria
La entrevista con trascendencia tributaria
Comunicación formal previa a la visita
Protocolos de actuación en la visita
Protocolo durante la visita
El escenario de observación
Derechos y deberes de los intervinientes
Solución a los problemas en el lugar de la visita
UNIDAD DIDÁCTICA 4. LA PROTECCIÓN DE DATOS DE TRANSCENDENCIA TRIBUTARIA DE LOS CONTRIBUYENTES
Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal
Deber de secreto
Datos de carácter personal
Ficheros de carácter personal
Ejercicio del derecho de acceso
Medidas de seguridad
La gestión de incidencias
Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales

MÓDULO 2. INFORMACIÓN Y ATENCIÓN TRIBUTARIA AL CONTRIBUYENTE
UNIDAD DIDÁCTICA 1. ANÁLISIS DEL SISTEMA TRIBUTARIO ESPAÑOL
La Hacienda Pública en la Constitución Española.
Derecho Tributario.
Organización administrativa tributaria.
Ingresos de Derecho Público.
Elementos estructurales del tributo.
Clases de impuestos.
Principales figuras impositivas del sistema tributario estatal, autonómico y local.

UNIDAD DIDÁCTICA 2. ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE: PETICIONES, SUGERENCIAS, CONSULTAS, QUEJAS Y RECLAMACIONES
Tratamiento de peticiones, sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones.
El Consejo de Defensa del Contribuyente.
Procedimientos de recogida y tramitación de quejas y reclamaciones.
Consultas tributarias.
Comunicación en situaciones de sugerencias, consultas, quejas y reclamaciones.
Atención al contribuyente.
Atención al contribuyente en campañas de información general.
Técnicas de resolución de situaciones conflictivas en la atención al contribuyente.
Formas de aplicación de la normativa de protección de datos en la atención al contribuyente.

UNIDAD DIDÁCTICA 3. SEGUIMIENTO DEL ESTADO DE TRAMITACIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS
Procedimientos de gestión, inspección y recaudación.
Fases de los procedimientos tributarios.
Especial referencia al estado de tramitación de los procedimientos.
Aplicaciones informáticas de gestión en el seguimiento del estado de tramitación de los procedimientos tributarios.
Formas de aplicación de la normativa de protección de datos en el seguimiento de los procedimientos.

MÓDULO 3. ASISTENCIA Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA AL CONTRIBUYENTE DE LA DOCUMENTACIÓN TRIBUTARIA
UNIDAD DIDÁCTICA 1. REGISTRO Y DISTRIBUCIÓN DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN TRIBUTARIA
La Documentación tributaria.
Medios de registro de entrada/salida de documentación y correspondencia.
Registro de documentación de naturaleza tributaria.
Requisitos de seguridad y confidencialidad de la información en el registro y distribución de información tributaria.

UNIDAD DIDÁCTICA 2. TRIBUTACIÓN DE LOS RENDIMIENTOS DERIVADOS DEL EJERCICIO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS: IRPF e IVA
Las actividades económicas en materia tributaria.
La tributación de empresarios y profesionales.
Regímenes generales de tributación en IRPF e IVA.
Regímenes especiales de tributación en IRPF e IVA.
La renuncia a la aplicación de los regimenes de IRPF e IVA.
Las declaraciones y autoliquidaciones de IRPF e IVA.

UNIDAD DIDÁCTICA 3. CUMPLIMENTACIÓN DE DECLARACIONES Y AUTOLIQUIDACIONES TRIBUTARIAS
Obligaciones formales y materiales de los contribuyentes.
Declaraciones y autoliquidaciones.
Principales modelos de declaraciones y autoliquidaciones de impuestos.
Cumplimentación y cálculo de la declaración-autoliquidación anual del IRPF.
Cumplimentación y cálculo de las declaraciones y autoliquidaciones del IVA.
Cumplimentación y cálculo de las declaraciones y autoliquidaciones del Impuesto de Sociedades.
Cumplimentación y cálculo de las principales declaraciones de los impuestos autonómicos y locales.
La tramitación/ gestión de operaciones y servicios de naturaleza tributaria por Internet.
Elaboración de fichas electrónicas, etiquetas, e informes de contribuyentes.
Obligaciones de las entidades sin personalidad jurídica propia.