GESTIÓN Y CONTROL DEL PRESUPUESTO DE TESORERÍA

– Realizar previsiones de tesorería estableciendo la relación adecuada entre los flujos de cobro y pago.
– Aplicar programas informáticos específicos de gestión de tesorería para realizar cálculos e informes.

UNIDAD FORMATIVA 1. GESTIÓN Y CONTROL DEL PRESUPUESTO DE TESORERÍA
UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA.
El Cash – Management.
– Definición.
– Principios y Conceptos Básicos.
– Diferencia según Sectores y Tamaños.
– Reforzamiento de la Función Financiera.
– Autochequeo del Cash – Management.
El Plan de Financiación a corto plazo.
– El Flujo de Cobros.
– El Credit Manager.
– La Gestión de Cobros.
El Presupuesto de Pagos a corto plazo.
– Procesos de Pago. Cash – Pooling.
– Compras a Proveedores.
– Plazos de Pago.
– Pagos de Nómina e Impuestos.
– Pagos de Inversiones. Financiación de Pagos.
– Medios de Pago.
– Pagos por Caja.
– Previsiones de Pago. Días de Pago.
Ingresos previstos a corto plazo.
– La Posición de Liquidez.
– Planificar la Tesorería.
– La Inversión de Excedentes.
– El Departamento de Tesorería como Profit Center.
Análisis de Desviaciones.
– Identificación de las causas.
– Responsabilización.
– Medidas Correctoras.
UNIDAD DIDÁCTICA 2. APLICACIÓN DE PROGRAMAS DE GESTIÓN DE TESORERÍA.
La Hoja de Caja.
– Contenido.
– Cumplimentación.
El Presupuesto de Tesorería.
– Contenido.
– Cumplimentación.
– Desviaciones.