Objetivos generales

• Exponer de una forma clara y sencilla una visión global sobre la ley 10/2010 de 28 de abril sobre prevención del blanqueo de capitales y de la Financiación del Terrorismo, la determinación de los sujetos obligados, obligaciones de los sujetos, comunicaciones a los órganos de control de prevención del blanqueo, permitiendo al alumno conocer su aplicación sobre la obligación de su empresa en esta materia y de su obligación como empleado de la misma.
• Favorecer el proceso de modernización de las empresas participantes.
• Potenciar el papel de los empleados/as, incidiendo en la mejora de la calidad del servicio que prestan en su puesto de trabajo.
• Fomentar la formación en las pequeñas y medianas empresas que por su tamaño no pueden acceder a planes propios de formación.
• Dotar a los empleados/as de herramientas que les permita adaptarse de manera rápida a los cambios que se producen en nuestro entorno y que condicionan el funcionamiento de nuestras empresas.
• Potenciar el papel de la formación en las Pymes.
• Acercar lo máximo posible la formación a los receptores de la misma.
• Hacer posible la formación de colectivos específicos a los que no pueden atender sus respectivas empresas, así como cubrir vacíos formativos de algunos perfiles profesionales.

Objetivos específicos

• Saber qué es un paraíso fiscal.
• Conocer en qué consiste el blanqueo de capitales.
• Mencionar los factores que han incrementado el blanqueo de capitales.
• Diferenciar las distintas fases del proceso del blanqueo de capitales.
• Distinguir entre los dos frentes de lucha contra el blanqueo de capitales.
• Reconocer los sujetos que se encuentran obligados a la normativa sobre prevención de blanqueo de capitales.
• Distinguir entre las distintas medidas de diligencia debida.
• Conocer las principales obligaciones de información.
• Reconocer el modelo de comunicación publicado por el Sepblac para efectuar las comunicaciones.
• Conocer quiénes son los corredores de comercio y los sujetos obligados en cuanto a la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.
• Identificar y diferencias las obligaciones de los sujetos obligados.
• Acercarse al conocimiento de los distintos medios de pago.
• Conocer las principales funciones de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.
• Distinguir las principales funciones del SEPBLAC.
• Distinguir entre infracciones muy graves, graves y leves.
• Diferenciar entre las sanciones impuestas por tipo de infracción muy grave, grave o leves.
• Identificar los datos generales del informe.
• Conocer la información general sobre el sujeto obligado.
• Reconocer qué aspectos se incluyen dentro del contenido del informe.
• Conocer el plazo de emisión del informe, los requisitos del experto externo, las obligaciones el experto externo, el plazo de conservación del informe, el incumplimiento de la obligación y sanción.

CONTENIDOS

Blanqueo de capitales

• Factores que han favorecido el crecimiento del blanqueo de capitales.
  • Aparición de paraísos fiscales.
  • Aumento del narcotráfico y crimen organizado.
  • Liberalización del comercio y las inversiones.
• Concepto de blanqueo de capitales.
• Fases del proceso del blanqueo de capitales.
• Prevención del terrorismo.
• Instrumentos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

Sujetos obligados

Obligaciones de los sujetos a la normativa

• Medidas normales de diligencia debida
  • Identificación formal
  • Identificación del titular real
  • Propósito e índole de la relación de negocios
  • Seguimiento continuo de la relación de negocios
  • Aplicación de las medidas de diligencia
• Medidas simplificadas de diligencia debida
• Medidas reforzadas de diligencia debida
• Obligación de información
  • Conservación de documentos de diligencia debida
  • Otras obligaciones de conservación documental
  • Requerimientos de las autoridades

Control interno

• Control interno.
  • Análisis de riesgo.
  • Manual de prevención.
  • Órganos de control interno.
  • Medidas de control interno de aplicación a los agentes.
  • Medidas de control interno a nivel de grupo.
  • Examen externo.

Examen anual por un experto externo

• Contenido del informe escrito
• El informe
  • Datos generales del informe
  • Información general sobre el sujeto obligado
  • Contenido del informe
  • Plazo de emisión del informe, requisitos del experto externo, obligaciones el experto externo, plazo de conservación del informe, incumplimiento de la obligación y sanción

Los medios de pago

Órganos de vigilancia del cumplimiento de la ley de prevención del blanqueo de capitales

Régimen sancionador

• Infracciones
  • Muy graves
  • Graves
  • Leves
• Sanciones
  • Muy graves
  • Graves
  • Leves